根據《最高人民檢察院公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定(二)》第五條規定，欺詐發行股票、證券案，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴 (1)非法募集資金金額在 1000 萬元以上的; (2) 虛增或者虛減資產達到當期資產總額 30% 以上的; (3) 虛增或者虛減營業收入達到當期營業收入總額 30% 以上的; (4) 虛增或者虛減利潤達到當期利潤總額 30% 以上的; (5) 隱瞞或者編造的重大訴訟、仲裁、擔保、關聯交易或者其他重大事項所涉及的數額或者連續 12 個月的累計數額達到最近一期披露的凈資產 50% 以上的; (6)創造成投資者直接經濟損失數額累計在 100 萬元以上的; (7)為欺詐發行證券而偽造、變造國家機關公文、有效證明文件或者相關憑證、單據的; (8) 為欺詐發行證券向負有金融監督管理職責的單位或者人員行賄的; (9) 募集的資金全部或者主要用于違法犯罪活動的: ( 10) 其他后果嚴重或者有其他嚴重情節的情形。

證券公司內部控制應當遵循以下原則：健全、合理、制衡和獨立。

依法設立的公司，由公司登記機關發給公司營業執照。公司營業執照應當載明的事項包括下列事項：

(1)名稱;

(2)住所;

(3)注冊資本;

(4)經營范圍;

(5)法定代表人姓名。