證券公司應當在報送年度報告的同時向中國證監會相關派出機構報送年度合規報告。年度合規報告包括下列內容：

(1)證券公司和各層級子公司合規管理的基本情況;

(2)合規負責人及合規部門履行合規管理職責情況;

(3)公司違法違規行為、合規風險的發現、監管部門和自律組織處罰及整改情況;

(4)合規管理有效性的評估及整改情況;

(5)合規人員配置情況、合規性專項考核情況、合規負責人及合規管理人員薪酬保障落實情況;

(6)中國證監會及其派出機構要求或證券公司認為需要報告的其他內容。

證券公司的董事、高級管理人員應當對年度合規報告簽署確認意見，保證報告的內容真實、準確、完整;對報告內容有異議的，應當注明意見和理由。

健康良好的行業文化是行穩致遠的立身之本，是服務實體經濟的內在要求，也是全面深化資本市場改革的重要保障，更是防范金融風險的有力抓手。

金融機構應當履行以下管理人職責：依法募集資金，辦理產品份額的發售和登記事宜;辦理產品登記備案或者注冊手續;對所管理的不同產品受托財產分別管理、分別記賬，進行投資;按照產品合同的約定確定收益分配方案，及時向投資者分配收益;進行產品會計核算并編制產品財務會計報告;依法計算并披露產品凈值或者投資收益情況，確定申購、贖回價格;辦理與受托財產管理業務活動有關的信息披露事項;保存受托財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料;以管理人名義，代表投資者利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為;在兌付受托資金及收益時，金融機構應當保證受托資金及收益返回委托人的原賬戶、同名賬戶或者合同約定的受益人賬戶;金融監督管理部門規定的其他職責。