證券公司應(yīng)當(dāng)在報(bào)送年度報(bào)告的同時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送年度合規(guī)報(bào)告。年度合規(guī)報(bào)告包括下列內(nèi)容：

(1)證券公司和各層級(jí)子公司合規(guī)管理的基本情況;

(2)合規(guī)負(fù)責(zé)人及合規(guī)部門(mén)履行合規(guī)管理職責(zé)情況;

(3)公司違法違規(guī)行為、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)現(xiàn)、監(jiān)管部門(mén)和自律組織處罰及整改情況;

(4)合規(guī)管理有效性的評(píng)估及整改情況;

(5)合規(guī)人員配置情況、合規(guī)性專項(xiàng)考核情況、合規(guī)負(fù)責(zé)人及合規(guī)管理人員薪酬保障落實(shí)情況;

(6)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)要求或證券公司認(rèn)為需要報(bào)告的其他內(nèi)容。

證券公司的董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)年度合規(guī)報(bào)告簽署確認(rèn)意見(jiàn)，保證報(bào)告的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;對(duì)報(bào)告內(nèi)容有異議的，應(yīng)當(dāng)注明意見(jiàn)和理由。

健康良好的行業(yè)文化是行穩(wěn)致遠(yuǎn)的立身之本，是服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在要求，也是全面深化資本市場(chǎng)改革的重要保障，更是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的有力抓手。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行以下管理人職責(zé)：依法募集資金，辦理產(chǎn)品份額的發(fā)售和登記事宜;辦理產(chǎn)品登記備案或者注冊(cè)手續(xù);對(duì)所管理的不同產(chǎn)品受托財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行投資;按照產(chǎn)品合同的約定確定收益分配方案，及時(shí)向投資者分配收益;進(jìn)行產(chǎn)品會(huì)計(jì)核算并編制產(chǎn)品財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;依法計(jì)算并披露產(chǎn)品凈值或者投資收益情況，確定申購(gòu)、贖回價(jià)格;辦理與受托財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng);保存受托財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料;以管理人名義，代表投資者利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為;在兌付受托資金及收益時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證受托資金及收益返回委托人的原賬戶、同名賬戶或者合同約定的受益人賬戶;金融監(jiān)督管理部門(mén)規(guī)定的其他職責(zé)。