【知識點4】貸款項目評估的意義
《固定資產貸款管理暫行辦法》對貸款人內部信貸管理各相關環節應如何全面分析、準確評估項目風險作如下要求：
① 明確項目受理條件，包括借款人應符合國家規定的投資主體資格，項目應符合國家產業、土地、環保等相關政策；
② 按規定履行了固定資產投資項目的合法管理程序；
③ 應符合國家有關投資項目資本金制度等；
④ 在貸款調查階段，應對項目基本情況和項目發起人情況進行詳細調查；
⑤ 在風險審批階段，特別強調要對項目合規性、項目技術和財務可行性、產品市場、融資方案、保險等進行深入的風險評價。
由于項目融資具有不同于一般固定資產投資項目的風險特征，如貸款償還主要依賴項目未來現金流或者項目自身資產價值，通常融資比例較高、金額較大、期限較長、參與者較多，因此風險較大，往往需要多方面機構和人員的參與，并通過復雜的融資和擔保結構以分散和降低風險。銀行應根據相關規定對貸款項目進行評估，剔除非客觀因素，從而可以較真實地對項目進行評價。